মানি লন্ডারিং বিরোধী নীতিগুলি আইন, প্রবিধান এবং পদ্ধতির কাঠামোকে বোঝায় যার উদ্দেশ্য অবৈধ তহবিলকে বৈধ আয় হিসাবে ছদ্মবেশ দেওয়ার প্রচেষ্টাকে উদঘাটন করা। অর্থ পাচার বিরোধী আইন ছিল আর্থিক শিল্পের বৃদ্ধি, আন্তর্জাতিক পুঁজি নিয়ন্ত্রণ অপসারণ এবং আর্থিক লেনদেনের জটিল চেইনগুলি সম্পাদনের ক্রমবর্ধমান সহজতার প্রতিক্রিয়া। মানি লন্ডারিং বিরোধী নীতিগুলি কী নিয়ে গঠিত তা দেখা যাক৷
অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং (AML) নীতিগুলি কী কী?
মানি লন্ডারিং বিরোধী নীতিগুলি আইন, প্রবিধান এবং পদ্ধতির কাঠামোকে বোঝায় যার উদ্দেশ্য অবৈধ তহবিলকে বৈধ আয় হিসাবে ছদ্মবেশ দেওয়ার প্রচেষ্টাকে উদঘাটন করা। মানি লন্ডারিং ছোট আকারের কর ফাঁকি এবং মাদক পাচার থেকে শুরু করে জনসাধারণের দুর্নীতি এবং সন্ত্রাসী সংগঠন হিসাবে মনোনীত গোষ্ঠীগুলির অর্থায়নের মতো অপরাধগুলি গোপন করতে চায়। অর্থ পাচার বিরোধী আইন ছিল আর্থিক শিল্পের বৃদ্ধি, আন্তর্জাতিক পুঁজি নিয়ন্ত্রণ অপসারণ এবং আর্থিক লেনদেনের জটিল চেইনগুলি সম্পাদনের ক্রমবর্ধমান সহজতার প্রতিক্রিয়া। জাতিসংঘের একটি উচ্চ-স্তরের প্যানেল অনুমান করেছে যে বার্ষিক মানি লন্ডারিং প্রবাহ $1,6 ট্রিলিয়ন, যা 2,7 সালে বিশ্বব্যাপী জিডিপির 2020% প্রতিনিধিত্ব করবে।
বিশ্বজুড়ে বিভিন্ন এএমএল নিয়ন্ত্রক। সূত্র: রিপজার।
এএমএল নীতিগুলি কীভাবে কাজ করে
ব্যাঙ্কগুলির জন্য, সম্মতি শুরু হয় নতুন গ্রাহকদের পরিচয় যাচাই করার মাধ্যমে, একটি প্রক্রিয়া যাকে কখনও কখনও "আপনার গ্রাহককে জানুন" (KYC) বলা হয়। গ্রাহকের পরিচয় প্রতিষ্ঠার পাশাপাশি, ব্যাঙ্কগুলিকে অবশ্যই গ্রাহকের কার্যকলাপের প্রকৃতি বুঝতে হবে এবং জমাকৃত তহবিলগুলি বৈধ উৎস থেকে এসেছে কিনা তা যাচাই করতে হবে।
আপনার ক্রেতাকে জানুন
ব্যাঙ্কগুলির জন্য, সম্মতি শুরু হয় নতুন গ্রাহকদের পরিচয় যাচাই করার মাধ্যমে, একটি প্রক্রিয়া যাকে কখনও কখনও "আপনার গ্রাহককে জানুন" (KYC) বলা হয়। গ্রাহকের পরিচয় প্রতিষ্ঠার পাশাপাশি, ব্যাঙ্কগুলিকে অবশ্যই গ্রাহকের কার্যকলাপের প্রকৃতি বুঝতে হবে এবং জমাকৃত তহবিলগুলি বৈধ উৎস থেকে এসেছে কিনা তা যাচাই করতে হবে। কেওয়াইসি প্রক্রিয়ার জন্য ব্যাঙ্ক এবং মধ্যস্থতাকারীদেরও অপরাধী সন্দেহভাজন ব্যক্তি, অর্থনৈতিক নিষেধাজ্ঞার সাপেক্ষে ব্যক্তি এবং কোম্পানি এবং "রাজনৈতিকভাবে উন্মোচিত ব্যক্তিদের" যেমন বিদেশী সরকারি কর্মকর্তা, তাদের পরিবার এবং সহযোগীদের তালিকার বিরুদ্ধে নতুন গ্রাহকদের পরীক্ষা করতে হবে। মানি লন্ডারিংকে তিনটি পর্যায়ে ভাগ করা যায়:
- আর্থিক ব্যবস্থায় অবৈধ তহবিল জমা
- তহবিলের অবৈধ উত্স গোপন করার জন্য ডিজাইন করা লেনদেন, যা "স্তরকরণ" নামে পরিচিত
- রিয়েল এস্টেট, আর্থিক উপকরণ বা বাণিজ্যিক বিনিয়োগ অর্জনের জন্য লন্ডারড ফান্ডের ব্যবহার।
গ্রাহকের কারণে অধ্যবসায়
গ্রাহকের যথাযথ অধ্যবসায় হল CSC প্রক্রিয়ার একটি অবিচ্ছেদ্য অংশ, উদাহরণস্বরূপ নিশ্চিত করা যে একজন সম্ভাব্য গ্রাহক যে তথ্য প্রদান করেন তা সঠিক এবং বৈধ। তবে এটি একটি চলমান প্রক্রিয়া যা পুরানো এবং নতুন গ্রাহকদের এবং তাদের লেনদেন পর্যন্ত প্রসারিত। গ্রাহকের যথাযথ পরিশ্রমের জন্য প্রতিটি গ্রাহকের দ্বারা সৃষ্ট মানি লন্ডারিং ঝুঁকির একটি চলমান মূল্যায়ন এবং সেই ঝুঁকি-ভিত্তিক পদ্ধতির ব্যবহার প্রয়োজন যারা অ-সম্মতির সর্বোচ্চ ঝুঁকিতে রয়েছে বলে চিহ্নিত তাদের প্রতি নিবিড় যথাযথ অধ্যবসায় পরিচালনা করার জন্য। এর মধ্যে রয়েছে ক্লায়েন্টদের শনাক্ত করা যেহেতু তারা নিষেধাজ্ঞা তালিকা এবং অন্যান্য অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং তালিকায় যুক্ত হয়েছে। এই প্রক্রিয়াটি মানি লন্ডারিং কৌশলগুলি সনাক্ত করার চেষ্টা করে, যেমন লেয়ারিং এবং স্ট্রাকচারিং, যা "স্মরফিং" নামেও পরিচিত, অর্থাৎ, রিপোর্টিং সীমা এড়াতে এবং যাচাই-বাছাই এড়াতে বড় মানি লন্ডারিং লেনদেনকে ছোট করে ভাগ করা।
কিভাবে smurfing কাজ করে. সূত্র: দ্য মার্কেট হেরাল্ড