আপনি প্রায় নিশ্চিতভাবেই ফ্যাক্টরিং নামক একটি আর্থিক পণ্যের কথা শুনেছেন , কিন্তু এটি আসলে কী বা এর থেকে কীভাবে উপকৃত হওয়া যায়, তা হয়তো আপনি জানেন না। আসলে, এটি এমন একটি পণ্য যা বিশেষভাবে যেকোনো ব্যবসার মালিক বা পেশাজীবী , এবং বিশেষ করে ক্ষুদ্র ও মাঝারি উদ্যোগ (এসএমই)-এর জন্য তৈরি করা হয়েছে। ফ্যাক্টরিং-এর মাধ্যমে তারা তাদের প্রশাসনিক বিভাগের কাজের চাপ কমাতে পারে, বিক্রয়ের হিসাবরক্ষণ ও অর্থ সংগ্রহের কাজ আউটসোর্স করতে পারে এবং চালানের নির্ধারিত তারিখের আগেই অগ্রিম অর্থ গ্রহণ করতে পারে।
এর প্রভাব দ্রুতই লক্ষণীয় হবে, কারণ এটি আপনার কোম্পানির লাভজনকতা, ঋণযোগ্যতা এবং আর্থিক সচ্ছলতা উন্নত করবে। এই পণ্যটির অন্যান্য সুবিধার মধ্যে রয়েছে দেনাদারদের বিষয়ে নিয়মিত ও হালনাগাদ তথ্য, প্রশাসনিক বোঝা হ্রাস এবং প্রাপ্য হিসাবের ব্যবস্থাপনা সহজীকরণ । যে সকল কোম্পানি এই আর্থিক পণ্যটি ব্যবহার করে, তাদের কোনো নির্দিষ্ট ধরন নেই; বরং, নির্দিষ্ট পণ্য এবং পরিশোধের শর্তাবলীই এর উপযোগিতা নির্ধারণ করে।
এই পণ্যটি, অন্যদিকে খুব বেশি পরিচিত নয়, সেই সংস্থাগুলি যারা তাদের ক্লায়েন্টদের ক্ষয়ক্ষতির ঝুঁকিটি আচ্ছাদন করতে চায় সেইসাথে আদর্শ, পাশাপাশি যে কোনও সময়ে এই বাজারে যে সত্তাগুলি তাদের বাজারে বিক্রি করে তাদের প্রত্যাশা করতে সক্ষম হতে পারে পণ্য। অনুরূপভাবে, এর বৈদ্যুতিন পরিচালন আরামদায়ক এবং সহজ, যেহেতু ইস্যুকারী আর্থিক প্রতিষ্ঠানের মাধ্যমে চালান এবং অন্যান্য নথিগুলি প্রেরণ এবং স্বাক্ষর করে। এবং একবার torণগ্রহীতা চালানটি স্বীকার করে নিলে, পরিমাণটি উন্নত হওয়ার জন্য এটি প্রস্তুত।
বৈশিষ্ট্য
এটি ইনভয়েস হস্তান্তরের উপর ভিত্তি করে একটি অর্থায়ন ও প্রশাসনিক পদ্ধতি : কোম্পানি তার গ্রাহকদের বাণিজ্যিক ঋণ এমন একটি কোম্পানিকে হস্তান্তর করে, যা প্রশাসনিক পরিষেবার জন্য কমিশন এবং অর্থায়নের জন্য সুদ (গ্রাহকদের ইনভয়েসের নির্ধারিত পরিশোধের তারিখের অগ্রিম) এর বিনিময়ে সেই ঋণ আদায়ের ব্যবস্থাপনার দায়িত্বে থাকে।
এটি মনে রাখা উচিত যে তিনটি যথাযথ পৃথক পৃথক সত্তা এই আর্থিক পণ্যটিতে অংশ নেয়, যা নিম্নলিখিত:
ফ্যাক্টর : ফ্যাক্টরিং কোম্পানি বা আর্থিক প্রতিষ্ঠান যা এই পণ্যের পরিষেবা প্রদান করে।
ক্লায়েন্ট : হলেন ট্রেড ক্রেডিট (ইনভয়েস)-এর ধারক এবং যিনি ফ্যাক্টরিং-এর জন্য চুক্তি করেন।
দেনাদার : মক্কেলের, অর্থাৎ চূড়ান্তভাবে বিক্রেতার, পণ্য বা সেবার ক্রেতা।
স্প্যানিশ ফ্যাক্টরিং অ্যাসোসিয়েশন জোর দিয়ে বলেছে যে, “যেসব কোম্পানি এই পণ্যটি ব্যবহার করে তাদের কোনো নির্দিষ্ট প্রোফাইল নেই; বরং, এর সীমা নির্ধারণ করা হয় বিক্রিত পণ্য এবং অর্থ পরিশোধের শর্তাবলীর ওপর ভিত্তি করে। অন্য কথায়, সব কোম্পানিই ফ্যাক্টরিং ব্যবহার করতে পারে, তারা দেশের অভ্যন্তরে বিক্রি করুক বা রপ্তানি করুক।” এমনকি ফ্যাক্টরিং কোম্পানির দেওয়া এই সমস্ত পরিষেবা তাদের গ্রাহকদের অত্যন্ত ব্যয়বহুল, জটিল এবং চাপযুক্ত কাজের বোঝা থেকে মুক্ত করে অভ্যন্তরীণভাবে অর্থ সাশ্রয় করে ।”
ফ্যাক্টরিং পরিষেবা
এই সিস্টেমের প্রধান আকর্ষণগুলি আপনার সংস্থার সংগ্রহের পদ্ধতি সম্পর্কিত এবং প্রশাসনিক এবং আর্থিক উভয়ই সম্পর্কিত পরিষেবাগুলি এবং যা মূলত নিম্নলিখিত:
গ্রাহক শ্রেণিবিন্যাস: এই পরিষেবার মধ্যে গ্রাহকদের অধ্যয়ন ও বিশ্লেষণ করার কাজের পাশাপাশি তাদের প্রত্যেককে যে ক্রেডিট সীমা বরাদ্দ করা হবে, সে বিষয়ে সিদ্ধান্ত গ্রহণও অন্তর্ভুক্ত।
প্রাপ্য হিসাব ব্যবস্থাপনা: ফ্যাক্টরিং কোম্পানিকে অর্পিত চালানগুলোর ব্যাপক প্রশাসন ও পর্যবেক্ষণ, প্রতিটি চালান আদায়ে কোনো সমস্যা হলে এবং প্রত্যেক দেনাদারের কাছ থেকে প্রাপ্য হিসাবের অবস্থা সম্পর্কে পর্যায়ক্রমে তাদের অবহিত করা।
ঋণ আদায় ও অনাদায় ব্যবস্থাপনা: এটি হলো অনাদায়ের কারণগুলো অনুধাবন করে একটি সমাধান খুঁজে বের করার জন্য প্রয়োজনীয় প্রাথমিক ব্যবস্থাপনা।
অর্থায়ন: একটি অতিরিক্ত পরিষেবা, যা শুধুমাত্র অ্যাকাউন্টধারীর অনুরোধেই পাওয়া যায়। এর নমনীয়তার কারণে, এটি ব্যবহারকারীকে স্থানান্তরিত ইনভয়েসগুলোর অর্থ, তার কোষাগারের প্রয়োজন অনুযায়ী সময়ে ও পরিমাণে, অগ্রিম ব্যবহারের সুযোগ দেয়।
দেনাদারের দেউলিয়া হওয়ার ঝুঁকির বিরুদ্ধে সুরক্ষা: ফ্যাক্টরিং কোম্পানির কাছে হস্তান্তরিত বকেয়া ইনভয়েসের পরিমাণের ১০০% পর্যন্ত সুরক্ষা, যা প্রতিটি দেনাদারের জন্য নির্ধারিত সীমা পর্যন্ত প্রযোজ্য। এটি একটি অতিরিক্ত পরিষেবাও, যা গ্রাহকের অনুরোধে উপলব্ধ।
পণ্য সুবিধা
এই আর্থিক-প্রশাসনিক বিকল্পটি যারা নিযুক্ত করেছে তাদের জন্য যারা এই ভাড়া নেয় তাদের একটি সিরিজ সুবিধাগুলি সরবরাহ করে। কেবল অ্যাকাউন্টিং দৃষ্টিকোণ থেকে নয়, প্রশাসনিকও, এবং সংস্থার পরিচালনায় অনেক ক্ষেত্রে। আপনি যে কোনও সময়ে বাধ্য হয়ে বাধ্য হন সে ক্ষেত্রে তাদের সাথে সাক্ষাত করা আপনার পক্ষে খুব আকর্ষণীয় হবে।
- প্রশাসনিক বোঝা হ্রাস করুন এবং অপারেশনাল প্রক্রিয়াগুলি প্রবাহিত করে।
- আমলাতান্ত্রিক কাজ হ্রাস করুনযা প্রশাসনিক, কর্মী ও যোগাযোগ ব্যয় হ্রাসে উল্লেখযোগ্য অবদান রাখে।
- গ্রাহক অ্যাকাউন্ট অ্যাকাউন্টিং সরল করুন, সংগ্রহ পরিচালনার দক্ষতা বৃদ্ধি।
- তথ্য সরবরাহ করে পর্যায়ক্রমিক, নিয়মিত এবং torsণখেলাপীদের আপডেট।
- Creditণ বিক্রয় কার্যক্রমকে রূপান্তর করে নগদ বিক্রয়.
- ব্যর্থতার ঝুঁকি এড়িয়ে চলুন খারাপ toণের কারণে.
- এ দ্বারা সংস্থার আর্থিক কাঠামো সরবরাহ করে বৃহত্তর দৃust়তা.
- এটি ট্রেজারির একটি পরিকল্পনার অনুমতি দেয় যা নগদ প্রবাহ অপ্টিমাইজ করুন.
- অর্থ সক্ষমতা প্রসারিত করুন এবং এটি debtণের অনুপাতকেও উন্নত করে।
- বাণিজ্যিক দৃষ্টিকোণ থেকে, এটি প্রতিযোগিতা এবং গ্রাহকদের বিরুদ্ধে কোম্পানির অবস্থান উন্নত করে, আপনি আপনার বাজার প্রসারিত করতে পারবেন.
এই পণ্যটির রূপসমূহ
আপনার প্রয়োজনীয় পরিষেবাগুলি বা প্রশ্নে theণগ্রহীতার উপর নির্ভর করে বিভিন্ন ধরণের ফ্যাক্টরিং রয়েছে। এর মধ্যে নিম্নরূপ:
নন-রিকোর্স ফ্যাক্টরিং এমন এক ধরনের অর্থায়ন প্রদান করে, যেখানে ফ্যাক্টরিং কোম্পানি ঋণগ্রহীতার দেউলিয়া হওয়ার ঝুঁকি গ্রহণ করে। স্বাভাবিকভাবেই, এই ধরনের ফ্যাক্টরিংয়ের ফি অনেক বেশি হয়ে থাকে।
রিকোর্স সহ ফ্যাক্টরিং , যেখানে বিক্রেতা দেউলিয়া হওয়ার ঝুঁকি বহন করে, যেহেতু দেনাদারের অর্থ পরিশোধ না করার জন্য ফ্যাক্টরিং কোম্পানি দায়ী থাকে না। এই ধরনের ফ্যাক্টরিং এই কারণে স্বতন্ত্র যে এতে আবশ্যিকভাবে অর্থায়ন জড়িত থাকে না।
বিদেশে অবস্থিত দেনাদারদের সাথে লেনদেনের ক্ষেত্রে এক্সপোর্ট ফ্যাক্টরিং ব্যবহার করা হয় । এটি বিশেষত সেইসব রপ্তানিকারক কোম্পানি এবং এসএমই-দের জন্য সুবিধাজনক যাদের ব্যাপক পরিকাঠামোর অভাব রয়েছে, কারণ এতে পরিষেবা আউটসোর্স করা হয়। ফ্যাক্টরিং-এর মাধ্যমে রপ্তানি প্রায় একটি অভ্যন্তরীণ বিক্রয়ের মতো হয়ে যায়, কারণ এক্ষেত্রে শুধু পণ্য প্রেরণ করতে হয় এবং বাকি সবকিছুর দায়িত্ব ফ্যাক্টরিং কোম্পানিই নিয়ে থাকে ।
এই ধরণের অর্থনৈতিক ক্রিয়াকলাপে, পণ্যগুলি পচনশীল পণ্য হলে সাধারণত একটি অগ্রিম তৈরি করা হয় না।
এই অপারেশনগুলির জন্য চুক্তি
যদি কোনো ব্যক্তি বা ক্ষুদ্র ও মাঝারি প্রতিষ্ঠান (এসএমই) এই আর্থিক পণ্যটি গ্রহণ করার সিদ্ধান্ত নেন এবং সঠিক পদ্ধতি অনুসরণ করেন, তবে এর বরাদ্দ ও চুক্তি প্রক্রিয়াটি খুবই সহজ ও সরল। প্রথম ধাপ হলো, প্রতিটি গ্রাহকের প্রয়োজন অনুযায়ী সবচেয়ে উপযুক্ত লেনদেনের শর্তাবলী এবং এর খরচ নির্ধারণ করার জন্য এই পরিষেবাটি প্রদানকারী কোনো আর্থিক প্রতিষ্ঠান বা ফ্যাক্টরিং কোম্পানির সাথে যোগাযোগ করা ।
এই উদ্দেশ্যে, কোম্পানির পরিচিতিমূলক বিবরণের পাশাপাশি আগ্রহী পক্ষকে তার ব্যবসায়িক কার্যক্রম এবং চুক্তিতে অন্তর্ভুক্ত করতে ইচ্ছুক গ্রাহকদের বিষয়ে তথ্য প্রদান করতে হবে। সুতরাং, তাদের নিম্নলিখিত তথ্যগুলো প্রদান করতে হবে: প্রত্যাশিত বিক্রয়ের পরিমাণ, প্রতি মাসে চালানের সংখ্যা, অর্থপ্রদানের পদ্ধতি (বিনিময় বিল, প্রতিশ্রুতিপত্র, ব্যাংক ট্রান্সফার, ইত্যাদি), এবং গড় আদায়কাল। এই তথ্যগুলো কোম্পানির জন্য লেনদেনের খরচ মূল্যায়ন করার এবং ফলস্বরূপ, গ্রাহককে একটি প্রতিযোগিতামূলক প্রস্তাব দেওয়ার ভিত্তি হিসেবে কাজ করবে।
একই সময়ে, এই অত্যন্ত বিশেষায়িত সংস্থাগুলো ঋণগ্রহীতাদের ঋণযোগ্যতা মূল্যায়ন করে , যাতে পরবর্তীতে আলোচনার জন্য নথিপত্রের সংকলনটি যাচাই করা যায়। চুক্তিটি ঋণের মালিকানা হস্তান্তর করে, তাই এই ধরনের চুক্তি স্থাপনের আগে কিছু নির্দিষ্ট শর্ত পূরণ করতে হয়:
- যে বিক্রয় জন্য সংগ্রহ করার জন্য একটি চালান বা নথি আছে।
- চালানগুলি আইনী বিক্রয় থেকে আসে।
- যে ক্রেডিট বিক্রি হয়েছে।
সংশ্লিষ্ট চুক্তি স্বাক্ষরিত হওয়ার পর, দেনাদারদেরকে একটি চিঠি পাঠিয়ে জানাতে হবে যে তারা এই ধরনের পণ্যের জন্য একটি চুক্তিতে আবদ্ধ হয়েছেন। সেই তারিখ থেকে চালানের অর্থ সরাসরি কোম্পানিকে পরিশোধ করতে হবে।
ফ্যাক্টরিং ব্যয়
এই আর্থিক পণ্যের মাধ্যমে প্রদত্ত পরিষেবাগুলোর সাথে একটি খরচ বা মূল্য জড়িত, যা এই পরিষেবাগুলোর ব্যবহারকারীদের কাছে অবশ্যই গ্রহণযোগ্য হতে হবে। এই খরচটি প্রধানত দুটি নির্ধারক উপাদান দ্বারা গঠিত। প্রথমত, ফ্যাক্টরিং ফি রয়েছে , যা ফ্যাক্টরিং কোম্পানি কর্তৃক প্রদত্ত প্রশাসনিক পরিষেবাগুলোকে অন্তর্ভুক্ত করে এবং ইনভয়েস পরিশোধের শর্তাবলীর উপর নির্ভর করে এর পরিমাণ পরিবর্তিত হয়।
অন্যদিকে, রয়েছে সুদের হার , যা তহবিল অগ্রিম নেওয়ার বিকল্পটি বেছে নিলে প্রযোজ্য হবে। তবে, বাজারের পরিস্থিতি (৩-মাস মেয়াদী ইউরিবর ও স্প্রেডের উপর ভিত্তি করে; চূড়ান্ত সুদের হার প্রতি মাসে পর্যালোচনা করা হয়) এবং এই আর্থিক পণ্যটি বাজারজাতকারী কোম্পানির গৃহীত ঝুঁকির উপর নির্ভর করে এর খরচ পরিবর্তিত হয়।
ব্যবসায় সুবিধা
স্প্যানিশ ফ্যাক্টরিং অ্যাসোসিয়েশনের মতামত অনুসারে, এই আর্থিক পরিচালনার অনুশীলনটি যে ব্যবসায়িক বেনিফিটগুলিকে অন্তর্ভুক্ত করে, তার মধ্যে নিম্নলিখিত দিকগুলি রয়েছে যা পেশাদার বা ছোট এবং মাঝারি আকারের উদ্যোক্তাকে সহায়তা করতে পারে:
- লক্ষণীয়ভাবে উন্নতি বিক্রয় ব্যবস্থাপনা এবং আরও কার্যকর বাণিজ্যিক ক্রিয়নের সুবিধার্থে।
- বাণিজ্যিক নেটওয়ার্কের অনুমতি দেয় আপনার কাজের উপর ফোকাস সংগ্রহের পদ্ধতি পরিচালনা না করে
- আরও ভাল অনুমতি দেয় গ্রাহক মূল্যায়ন এবং তাদের একটি ফলোআপ।
- ব্যয় হ্রাস করুন এবং বাণিজ্যিক রিপোর্ট তৈরির সময় time
- সঠিক এবং কার্যকর অবদান সিদ্ধান্ত নেওয়া.
- সংস্থার অবস্থান উন্নত করুন প্রতিযোগিতা এবং গ্রাহকদের সামনে।
- এটি ভূমিকা এবং ভূমিকা উল্লেখযোগ্যভাবে অবদান রাখে নতুন বাজার খুলছে.
- এবং, অবশেষে, এটি পরিবেশন করে একীকরণ এবং গ্রাহকদের বৃদ্ধি.